银行承兑汇票（银行承兑汇票有风险吗）

银行承兑汇票（银行承兑汇票有风险吗）银行承兑汇票以其银行信用而成为市场经济的准货币，银行承兑汇票贴现业务是企业资金融通的需要，更是银行增强服务功能、实现资产多元化的内在要求。近期连发的票据大案，引起监管部门及商业银行的高度关注。如何有效识别和防范银行承兑汇票风险，下面小编结合实践谈几点体会。

一、目前银行承兑汇票风险主要有以下几点

1、伪造、变造和克隆票据。犯罪分子往往依托真票进行造假，“克隆汇票”达到以假乱真的地步。在票面真假鉴别能力不高，缺少先进防伪仪器的情况下，仅凭肉眼观察鉴定票据真实性存在很大风险。

2、恶意公示催告。申请人将汇票 *** 给对方，待对方履行合同义务后，以被盗、遗失或灭失为由在到期日前恶意申请公示催告，请求法院作出除权判决。票据受让人因不知票据已被公示催告而未能及时申报权利，损害了善意持票人的权益。

3、贴现交易诈骗。贴现申请人持银行承兑汇票到银行贴现，取得资金后立即向法院恶意申请挂失。由于信息不对称，在银行承兑汇票到期前银行很难获悉该银行承兑汇票风险。银行承兑汇票到期，托收资金难到账，贴现行蒙受极大损失。

4、银行业务人员挪用、侵占或工作失误造成潜在风险。近来银行大案频出，均是内控不严造成。已贴现银行承兑汇票交接、保管无章可循，使银行不法人员借机二次处置银行承兑汇票，或到他行再次办理贴现，或质押他行为其熟人办理。

二、防范银行承兑汇票风险的几点建议

1、对于收到的银行承兑汇票，首先检查票面内容，比如出票日期、收款人名称、到期日填写是否正确，金额大小写是否一致正确;财务专用章、法人章、骑缝章是否清晰可辨。其次是银行承兑汇票的真假以及是否已经挂失，对于此类风险财务人员无法辨别，只能通过银行进行查询。

2、企业应健全财务制度，加强对内部员工的管理及与债务人的沟通，确保以银行承兑汇票方式回收账款及时入账;其次，企业应增强法制意识，杜绝通过恶意公示催告变相融资，自觉 *** 民间票据买卖，不给恶意公示催告留有可乘之机;

3、审查背书连续与否。银行承兑汇票背书 *** 由背书人在票据背面签章、记载被背书人名称，背书 *** 的票据背书必须连续。票据法第31条规定：“以背书 *** 的汇票，背书应当连续。持票人以背书的连续证明其票据权利。前款所称背书连续，是指在票据 *** 中， *** 汇票的背书人与受让汇票的被背书人在汇票上的签章依次前后衔接。”即在票据上作之一次背书的人应当是票据上记载的收款人，自第二次背书起，每一次背书的背书人必须是上一次背书的被背书人，最后的持票人必须是最后一次背书的被背书人。填写名称的内容必须与客户印鉴(单位名称)相一致，不得随意用简称，另外各要素明晰、工整，不得缺项，同时还要注意，即承兑汇票的最后一个背书单位应与购货单位一致，以免引起不必要的经济纠纷，影响公司利益。

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